مبانی بازنشستگی: 401 هزار

برنامه های بازنشستگی کارمندان در چند سال گذشته تغییرات بزرگی را پشت سر گذاشته است. چند دهه پیش، هیچ برنامه ای برای بازنشستگی وجود نداشت. در عوض، برنامه های بازنشستگی وجود داشت. این بدان معنا بود که کارفرما در دوران پیری تا روزی که آنها یا همسرشان زنده بودند، مقدار مشخصی از درآمد را به کارکنان خود پرداخت می کرد. این نوع طرح را طرح مزایای تعریف شده می نامیدند که در آن کارفرما قرار بود مزایای توافقی را برای کارکنان خود فراهم کند.

با این حال، ذکر این نکته ضروری است که در آن زمان امید به زندگی بسیار کوتاه بود. تعداد بسیار کمی از مردم زندگی می کنند تا حتی دهه شصت خود را ببینند. این دلیلی است که کارفرمایان توانایی پرداخت مستمری را دارند. با این حال، با پیشرفت علم، امید به زندگی افزایش یافت. در نتیجه، مقدار پولی که برای مستمری خرج می شود نیز شروع به افزایش کرد. برای کاهش این مبلغی که برای بازنشستگی هزینه می شود، نوع جدیدی از طرح بازنشستگی اندیشیده شد.

این نوع نسبتاً جدید طرح بازنشستگی، طرح مشارکت تعریف شده نامیده می شود. به این دلیل که طبق این طرح، تعهد کارفرما با مشارکت در طرح پایان می‌یابد. مقدار پول دریافتی توسط کارمند ممکن است بسته به عوامل خارجی کم و بیش باشد. 401(k) نوعی طرح مشارکت تعریف شده است. این پرکاربردترین وسیله سرمایه گذاری در سراسر ایالات متحده برای برنامه ریزی بازنشستگی است.

در این مقاله، نگاهی دقیق تر به نحوه عملکرد 401(k) خواهیم داشت.

طرح 401K چیست؟

همانطور که در بالا ذکر شد، طرح 401 (k) طرحی است که برای اطمینان از اینکه کارمندان در طول سال های بازنشستگی خود پول کافی دارند ایجاد شده است. از آنجایی که این طرح برای سنوات بازنشستگی در نظر گرفته شده است، مهم ترین نکته این است که برداشت پول محدود شده است. از این رو، در یک صندوق سرمایه گذاری متوسط، می توانید پول خود را سرمایه گذاری کنید یا آن را به میل خود خارج کنید. با این حال، وقتی صحبت از 401 (k) می شود، جریمه ای برای برداشت وجه قبل از رسیدن به سن 59 سال و شش ماه وجود دارد.

این طرح نام خود را از بخش 401 (k) قانون خدمات درآمد داخلی گرفته است، که مقررات ویژه ای را ایجاد می کند و به افرادی که می خواهند برای بازنشستگی خود پس انداز کنند، معافیت های مالیاتی می دهد. دولت می خواهد مردم بتوانند بازنشستگی خود را تامین کنند. زیرا اگر آنها قادر به انجام این کار نباشند، دولت مجبور است تا حدودی از برخی از این افراد در سنین پیری مراقبت کند.

مزایای طرح های 401K

طرح های 401(k) دارای چندین مزیت هستند. برخی از این مزایا در این مقاله توضیح داده شده است.

• تعویق مالیاتی:مهمترین بخش طرح 401(k) این است که به فرد اجازه می دهد پس انداز خود را به شیوه ای معوق مالیاتی افزایش دهد. دولت محدودیت خاصی را برای سرمایه گذاری در طرح های 401(k) تعیین کرده است. این محدودیت امروزه نزدیک به 19000 دلار است. این بدان معناست که یک کارمند می تواند درآمد خود را تا 19000 دلار کاهش دهد اگر همان سرمایه گذاری را در 401(k) انجام دهد. به عنوان مثال، اگر فردی 60000 دلار درآمد داشته باشد، می تواند 19000 دلار در 401(k) سرمایه گذاری کند و فقط برای موجودی 41000 دلار مالیات بپردازد. در کشورهایی مانند ایالات متحده، نرخ موثر مالیات حدود 25 درصد است. از این رو، با سرمایه گذاری در 401(k)، فرد می تواند خروج مالیات خود را تا این میزان کاهش دهد. سرمایه گذاری ها برای سال های طولانی بدون مالیات به رشد خود ادامه می دهند. در نهایت، هنگامی که برداشت انجام می شود، مالیات بر درآمد فقط بر روی مبلغ برداشت محاسبه می شود. از این رو، 

   

• پس انداز خودکار: 401(k) سیستمی است که با استفاده از آن می توان پول را از حقوق کارمند قبل از دسترسی به آن کسر کرد. این به کارمندان کمک می کند ابتدا به خودشان پرداخت کنند، که یک مفهوم بسیار مهم در امور مالی شخصی است. وقتی کارمندان حقوق خود را دریافت می کنند، این مبلغ قبلاً به حساب بازنشستگی رفته است. این پس‌انداز اجباری به محافظت از این پول در برابر خریدهای تکان‌دهنده کمک می‌کند و در بلندمدت ارزش خالص سرمایه‌گذار را افزایش می‌دهد. 

   

• تطبیق: در نهایت، بزرگترین مزیت طرح 401 (k) تطبیق است. تطبیق مفهومی است که با استفاده از آن کارفرمایان نیز به “سهم تعریف شده” خود در طرح کمک می کنند. اکثر کارفرمایان محدودیت های خاصی را برای تطبیق تعیین می کنند. به عنوان مثال، آنها ممکن است 100٪ از سهم را تا 3٪ حقوق و سپس 50٪ از سهم را برای 3٪ دیگر مطابقت دهند. به این معنی که اگر شخصی 50000 دلار دریافت کند و 1500 دلار در 401(k) خود سرمایه گذاری کند، کارفرما نیز 1500 دلار سرمایه گذاری می کند و مبلغ دو برابر می شود. به طور مشابه، اگر 1500 دلار دیگر سرمایه گذاری کند، این بار کارفرما 750 دلار سرمایه گذاری می کند. بنابراین، اگر یک سرمایه گذار 3000 دلار سرمایه گذاری کند، در مجموع 5250 دلار به حساب او می رسد. مفهوم تطبیق تقریباً به دو برابر کردن مشارکت کارکنان کمک می کند. این به کارکنان کمک می کند تا به سرعت ثروت بسازند و یکی از دلایل اصلی محبوبیت طرح 401 (k) است. 

معایب پلن های 401K

برخی از معایب طرح های 401 (k) نیز وجود دارد. آنها در زیر فهرست شده اند:

• محدودیت‌های سرمایه‌گذاری: گزینه‌های نسبتاً کمتری برای سرمایه‌گذاری وجوهی که در یک حساب 401(k) هستند موجود است. این بیشتر به دلیل قوانین دولتی است. دولت اجازه سرمایه گذاری بیش از حد در سهام کارفرما یا برخی دارایی های پرخطر دیگر را نمی دهد. 

   

• مالیات های بالاتر: طرح 401 (k) مالیات را حذف نمی کند. فقط آنها را به تعویق می اندازد. از این رو، زمانی که یک فرد در اواخر زندگی خود بازنشسته می شود، تمایل به درآمد بالاتری دارد. در نتیجه، درآمد آنها در یک گروه مالیاتی بالاتر کاهش می یابد. نتیجه نهایی این است که آنها پول بیشتری در قالب مالیات بدهکار هستند زیرا در گروه مالیاتی بالاتر قرار می گیرند.