مبانی بازنشستگی: Roth IRA

حساب بازنشستگی انفرادی راث (IRA) یک حساب بازنشستگی است که به نام سناتور راث، که نقش مهمی در ایجاد این حساب بازنشستگی داشت، نامگذاری شده است. Roth IRA دومین وسیله نقلیه سرمایه گذاری محبوب مورد استفاده در ایالات متحده آمریکا است که اولین آن 401 (k) است. محبوبیت حساب Roth IRA به دلیل چندین ویژگی است که این حساب ارائه می دهد. در این مقاله نگاهی به برخی از ویژگی های مهم این اکانت خواهیم داشت.

حساب Roth IRA چیست؟

Roth IRA یک حساب بازنشستگی است. این بدان معناست که پولی که در این حساب نگهداری می شود معمولاً برای مدت طولانی نگهداری می شود، یعنی تا زمان بازنشستگی فرد. مشارکت در حساب های بازنشستگی عموماً در سرتاسر جهان معاف از مالیات است. در ایالات متحده نیز، کمک به حساب های بازنشستگی مانند 401 (k) معاف از مالیات است. با این حال، در مورد Roth IRA، حساب باید با دلارهای پس از مالیات تامین شود. این بدان معنی است که مبلغ سرمایه گذاری شده در Roth IRA نمی تواند برای کسر درآمد شما و در نتیجه درخواست بازپرداخت مالیات استفاده شود.

با این حال، این بدان معنا نیست که سرمایه گذاری در Roth IRA هیچ گونه معافیت مالیاتی ایجاد نمی کند. معافیت های مالیاتی بلافاصله ایجاد نمی شوند. ورودی به حساب مشمول مالیات است. با این حال، خروجی از حساب معاف از مالیات است. فرض بر این است که پول پس از 59 سال و 6 ماهگی برداشت می شود. هرگونه انصراف قبل از رسیدن به آن سن، باید 10 درصد جریمه پرداخت کند. این جریمه می تواند هر از گاهی تغییر کند.

این در تضاد با 401(k) است، که در آن ورودی معاف از مالیات است و خروجی مشمول مالیات است. با این حال، این همان چیزی است که Roth IRA را به یک ابزار بسیار قدرتمند تبدیل می کند، به خصوص اگر پول برای مدت طولانی سرمایه گذاری شود. به عنوان مثال، اگر 100 دلاری را که امروز پرداخت کرده اید، مالیات پرداخت کرده باشید و این 100 دلار در طی 30 سال به 10000 دلار تبدیل شود، اکنون کل 10000 دلار معاف از مالیات است! بسیاری از سرمایه‌گذاران ترجیح می‌دهند در این ابزار سرمایه‌گذاری کنند، زیرا این ابزار برای آنها پوششی در برابر نرخ‌های احتمالاً بالای مالیاتی که ممکن است در آینده حاکم شود، فراهم می‌کند.

تفاوت بین 401 (k) و Roth IRA؟

تفاوت های خاصی بین 401(k) و Roth IRA وجود دارد. برخی از این تفاوت ها در زیر توضیح داده شده است:

• گزینه های سرمایه گذاری گسترده تر: وقتی صحبت از سرمایه گذاری در Roth IRA می شود، گزینه های بسیار بیشتری برای سرمایه گذاری در دسترس است. این در مقایسه با 401(k)، که در آن گزینه های کمتری در دسترس است، متفاوت است. یک سرمایه گذار می تواند تقریباً هر صندوق سرمایه گذاری مشترکی را برای سرمایه گذاری پول خود انتخاب کند. با این حال، این بدان معناست که سرمایه گذاران باید مراقب بیشتری باشند. از آنجایی که وجوه توسط دولت بررسی یا تایید نمی شوند، می توانند ریسک بیشتری نیز داشته باشند. 

   

• همسران غیر شاغل: یک حساب 401(k) فقط توسط شخصی که شاغل است باز می شود. این بدان معنی است که حساب به یک کارفرما گره خورده است. با این حال، این مورد در مورد Roth IRA نیست. Roth IRA را می توان به نام همسر اقامت در خانه نیز باز کرد. مشارکت در این حساب می تواند توسط شریک کاری انجام شود. با این حال، معافیت های مالیاتی و مزایای آن می تواند توسط شریک غیر کاری پس از رسیدن به سن مشخصی به دست آید. 

   

• محدودیت های مشارکت: مشکل Roth IRA این است که محدودیت مشارکت کمتری دارد. در حال حاضر، سرمایه گذاران می توانند تنها 6000 دلار برای هر نفر در سال کمک کنند. اگر آنها بالای 50 سال سن داشته باشند، این سهم می تواند به 7000 دلار افزایش یابد. 401(k) دارای محدودیت مشارکت بسیار بالاتری است که سال به سال تغییر می کند. در حال حاضر، محدودیت مشارکت در حدود 19000 دلار برای افراد زیر 50 سال و 25000 دلار برای افراد بالای 50 سال است. با این حال، یک تمایز مهم در اینجا این واقعیت است که 100٪ از کمک های انجام شده به Roth IRA باید توسط خود سرمایه گذار انجام شود. در مورد 401 (k) سهم، چندین کارفرما با سهم پرداخت شده توسط کارمند مطابقت دارند. در برخی موارد 100% مبلغ را مطابقت می دهند در حالی که در موارد دیگر فقط 50% مبلغ را مطابقت می دهند. 

   

• محدودیت درآمد: برای افرادی که می توانند به Roth IRA کمک کنند محدودیتی وجود دارد. دولت می‌خواهد اطمینان حاصل کند که ثروتمندان از این ابزار به عنوان وسیله‌ای مالیاتی کارآمد برای سرمایه‌گذاری در بازارهای سهام سوء استفاده نمی‌کنند. به همین دلیل است که محدودیت هایی برای درآمد سالانه افرادی که می توانند در این حساب سرمایه گذاری کنند، قرار داده اند. محدودیت ها سال به سال تغییر می کنند. با این حال، در حال حاضر، محدودیت $122000 برای یک فرد و $193000 برای یک زوج متاهل است. همچنین توجه به این نکته ضروری است که تنها درآمد حاصل از حقوق و دستمزد می تواند برای تأمین مالی این حساب ها استفاده شود. سایر درآمدهای حاصل از سود سرمایه، اجاره و غیره را نمی توان برای تامین مالی این حساب استفاده کرد. 

نکته پایانی این است که Roth IRA محصول متفاوتی است که برای برآوردن نیازهای سرمایه گذاری نوع دیگری از سرمایه گذار ایجاد شده است. چندین مزیت دارد و توانایی ترکیب پول به روشی بدون مالیات احتمالاً بزرگترین مزیت است.