ماژول حسابداری مالی یک بسته ERP کنترل گسترده شرکت و یکپارچه سازی اطلاعات مالی را فراهم می کند. این ماژول توانایی ردیابی متمرکز داده های حسابداری مالی را در چارچوبی از شرکت ها، زبان ها و ارزهای متعدد فراهم می کند.
ماژول دفتر کل (GL) قلب بسته مالی یک سیستم ERP است. از طریق ادغام با تدارکات، فرآیندهای تجاری و همچنین با دفترهای فرعی حسابداری سایر ماژول های مالی مانند حساب های پرداختنی، حساب های دریافتنی، مدیریت پول نقد، GL یک مجموعه مرکزی از داده های حسابداری مورد نیاز برای گزارش مالی (از جمله گزارش های قانونی) و سایر اهداف را فراهم می کند. یکی از کارکردهای مهم GL به روز رسانی بلادرنگ دفتر کل فرعی است که در نتیجه زمان بر بودن تطبیق را حذف می کند. GL همچنین داده های خلاصه ای را برای استفاده در برنامه ریزی، کنترل و گزارش ارائه می دهد.
اجزای مهم GL عبارتند از:
- تنظیم داده اصلی GL.
- ادغام GL با ماژول های لجستیک راه اندازی شده است.
- دوره و سال بسته شدن.
ادغام با ماژول های دیگر: برخی از ماژول های ادغام شده با GL عبارتند از:
- حساب های پرداختنی برای فاکتورهای خرید، یادداشت های اعتباری.
- حساب های دریافتنی برای فاکتور فروش، یادداشت های اعتباری و تعدیل.
- مدیریت پول نقد که از آن جزئیات پرداخت به GL منتقل می شود.
- مدیریت دارایی برای انتقال جزئیات استهلاک.
- حسابداری بهای تمام شده برای تخصیص هزینه.
تنظیم داده اصلی GL:یکی از فرآیندهای مهم GL تنظیم نمودار حساب ها است که ساختار کاملی از حساب های دفتر مورد استفاده سازمان است. نمودار حساب ها را می توان به صورت انعطاف پذیر هم در سطح شرکت مادر و هم در سطح فردی ساختاربندی کرد. نمودار حساب ممکن است به طور جداگانه برای اهداف قانونی و همچنین به منظور گزارش به مدیریت تعریف شود. در برخی از بسته ها از مفهوم ابعاد استفاده می شود که نمای عمودی در حساب دفتر ارائه می دهد. یکی دیگر از پارامترهای مهم GL نوع تراکنش است که دسته های مختلفی از تراکنش ها مانند کوپن ژورنال، فاکتور فروش، وجه نقد و اصلاحات را مشخص می کند. سایر پارامترهای مهم GL عبارتند از: i) پارامترهای شرکت مادر و شرکت (این شامل حساب های سود و زیان، نوسانات ارز و غیره است. ii) دوره ها (مالی و مالیات)، iii) کد مالیاتی بر اساس کشورها
یکپارچه سازی GL با ماژول های لجستیک تنظیم شده است: طرح نقشه برداری یکپارچه باید برای ارسال تراکنش های لجستیک در امور مالی تعریف شود. نمونه‌هایی از تراکنش‌های لجستیک (برای مبداهای مختلف تراکنش) که منجر به تراکنش مالی متناظر می‌شود و برای آن‌ها باید نمودار حساب‌های مربوطه تعریف شود، در زیر آورده شده است:
- خرید – i) ساخت و انتشار سفارش خرید دوم) دریافت مواد در مقابل سفارش خرید iii) بازرسی و تاییدیه مواد دریافتی iv) ثبت فاکتور تامین کننده در تدارکات.
- فروش – i) صدور دستور فروش 2) واگذاری آن به انبار 3) صدور مواد در مقابل دستور انبار حاصل 4) صدور دستور به صورت‌حساب.
- نقل و انتقالات بین دپوی – i) انجام انتقال بین دپوی به صورت دستی یا انتقال همان از برنامه ریزی 2) صدور مواد از انبار صادر کننده 3) دریافت مواد در انبار دریافت کننده
- مسائل مربوط به سفارشات قرارداد فرعی – i) ساخت سفارش تولید 2) انجام سفارش خرید قرارداد فرعی بر اساس سفارش تولید 3) آغاز صدور موجودی برای پیمانکار فرعی IV) صدور موجودی v) دریافت اقلام قرارداد فرعی VI) تکمیل سفارش تولید v. ) بستن سفارش تولید.
- شمارش چرخه – i) دستورات شمارش چرخه را ایجاد کنید، ب) دستورات شمارش چرخه را تأیید کنید، 3) دستورات شمارش چرخه را پردازش کنید.
بسته شدن دوره و سال: اگر دوره یا سالی از تاریخ پایان خود گذشته باشد، باید بسته شود و نتیجه در دوره/سال بعدی ارسال شود. قبل از بسته شدن هر دوره لازم است وضعیت دوره بررسی شود. در مرحله بعد، حسابرسی، تطبیق، تصویب مدخل های تصحیح نهایی و بازسازی تاریخ دفتر انجام می شود.
در بخش آخر این فرآیند، بسته شدن دوره ها، بسته شدن نهایی دوره ها و بسته شدن سال و بایگانی داده ها انجام می شود.
یک نمودار جریان معمولی از بسته شدن دوره و سال، در زیر آورده شده است:
بدون نظر